Налоговые службы Австралии, Канады, Франции, Великобритании и США провели совместное расследование в отношении “программного обеспечения для подавления электронных продаж” – приложений, которые фальсифицируют данные о точках продаж (Point of Sale, PoS) с целью уклонения от уплаты налога.
В объявленииОбъединенного комитета начальников налоговых органов (J5) говорится, что расследование “привело к аресту 5 человек в Соединенном Королевстве, которые предположительно разрабатывали и продавали электронные системы подавления продаж (Electronic Sales Suppression Software, ESS) на международном уровне”. Арестованные начали распространять ПО ещё во время пандемии COVID-19.
Программа для подавления продаж называется Zapper и позволяет ритейлерам вести отдельные бухгалтерские документы и отмывать деньги за одну транзакцию. Продавцы могут скрывать и переводить этот доход анонимно, иногда в офшоры
Приложение работает так – клиент в ресторане заказал стейк за $60 и бутылку вина за $100, а в этот момент ПО изменяет транзакцию так, что она регистрируется в PoS-системе как “порция чипсов за $10 и бутылка безалкогольного напитка за $4”. Клиент платит за свой заказ $160 и не замечает какие-либо махинации. Ресторан регистрирует доход в размере $14, а $146 он может отмыть.
По данным J5, ESS возникла в Великобритании, но разработчики позже экспортировали его в другие страны, в том числе в США. С помощью этого программного обеспечения тысячи предприятий смогли уклониться от уплаты налогов, что является крупномасштабным мошенничеством с использованием технологий.
Австралийские власти провели обыски в 35 отдельных помещениях, подозреваемых в поставке и использовании ПО. J5 также предположил, что технология подавления продаж также продается “как оборудование, которое подключается к системам точек продаж как облачное ПО или как встроенное непосредственно в ПО”.